1.0 PENDAHULUAN
Menurut kaji
sejarah, sistem gadaian ini diperkenalkan di Malaysia pada awal kurun ke-19
pada zaman pemerintahan British iaitu sejak kedatangan orang cina ke Tanah
Melayu. Ianya adalah untuk mendapatkan wang tunai dengan kadar yang segera bagi
golongan yang berpendapatan rendah. Sehinggalah kehari ini peniaga pajak gadai
banyak diusahakan oleh masyarakat cina.WalauBagaimanapun, sistem pajak gadai
ini membebankan peminjam apabila mengenakan bayaran faedah (Riba’) yang terlalu tinggi. Hal ini yang menyebabkan betentangan
dengan hukum syarak.
Di atas
kesedaran itu, kerajaan Terengganu telah melaksanakan sistem gadaian berlandaskan
islam buat pertama kalinya oleh Pejabat Agama Islam dan Adat Melayu Terengganu
pada 23 Januari 1992 yang dikenali sebagai Muassasah Gadaian Islam Terengganu. Penubuhan
pajakan dan operasi itu termaktub di bawah peruntukan Seksyen 12 dan Enakmen
Pentadbiran Hal Ehwal Agama Islam Terengganu (Bil.2) 1986. Ia bertujuan untuk
menghapuskan riba atau hasil bunga (Faedah) dan gharar (Penipuan) yang
dikenakan oleh pengusaha pajak gadai secara konvensional.
Perkhidmatan
gadaian berlandaskan hukum syarak biasanya disediakan oleh bank-bank tertentu
seperti Agrobank, Bank Rakyat, dan Bank Islam. Terdapat juga institusi lain
seperti ar-Rahnu YaPEIM dan Permodalan Kelantan Berhad. Perkhidmatan ini sebagai
kemudahan pinjaman yang sedia ada
disamping memberi pilihan kepada peminjam untuk menuruti kehendak hukum syariat.
1.1 Definisi
Gadaian (Ar-Rahnu)
Perkataan gadaian dalam bahasa Arab dinamakan ar-Rahnu yang diambil
daripada kata terbitan bahasa Arab. Ar-Rahnu berasal daripada kata
perbuatan Rahanayang bermakna menggadaikan.
1.1.1 Menurut
Istilah Bahasa Dan Syara’
1. Rahnu dari sudut bahasa bererti: kekal,
tetap dan tahan. Rahnu bererti
“gadaian” dalam bahasa Malaysia. Menurut
bahasa, ertinya mempertaruhkan sesuatu umpamanya menggadai nyawa, menggadaikan
tanahair dan sebagainya.
2. Menurut istilah hukum fekah
atau hukum syarak, rahnu atau “gadai” ialah menjadikan sesuatu barang
sebagai cagaran kepada sesuatu hutang buat menjelaskan hutang itu ketika tidak kuasa
membayarnya.
1.1.2 Pandangan Ulama Semasa
Prof. Dr. Yusof Al-Qardawi dalam
bukunya ‘Al-Halal wa Al-Haram fil Islam’menghuraikan maksud gadaian itu
sebagai sesuatu barang yang dijadikan peneguhan atau kepercayaan dalam urusan
hutang-piutang. Barang yang dijadikan jaminan itu boleh dijual, jika hutang
tidak dapat dibayar. Tetapi penjualan itu mesti sama nilainya dengan nilai wang
dipinjam.
1.2 Istilah Dalam Gadaian
Ar-rahnu merupakan satu sistem pajak
gadai dalam islam yang menggabungkan beberapa konsep-konsep syariah,
antaranya Ar-rahnu, Al wadiah Yad Dhamanahdan Al-Qard.
1.2.1 Ar-Rahnu
Didalam konsep ini Ar-rahnu merupakan
satu makanisme dimana satu barang yang berharga yang mempunyai nilai di sisi
syarak dijadikan cagaran atau sandaran yang terikat dengan pinjaman secara
bercagar yang boleh dibayar dengannya dengan cara menjual atau melelong barang
tersebut bagi mendapatkan kembali hutang yang diberikan, ini terjadi sekiranya
pihak yang berhutang tidak dapat menjelaskan hutangnya itu pada masa yang
dijanjikan.
1.2.2 Al-Wadi’ah Yad Dhamanah
Al-wadi’ah yad dhamanah bermaksud simpanan barang yang berharga
dengan jaminan, dimana setiap barangan yang disimpan dikenakan upah simpanan
bagi menjaga barang tersebut. Dalam gadaian orang yang ingin mendapatkan
pinjaman akan memberikan barang yang berharga seperti barang kemas, tanah,
kereta ataupun lain-lain barang yang mempunyai nilai disisi syara kepada orang
yang akan memberi pinjaman untuk disimpan sebagai cagaran terhadap pinjaman
yang diberikan. Dalam keadaan ini pemberi hutang tersebut menjadi orang yang
menjaga amanah dan ia sama sekali tidak mempunyai hak terhadap barang dalam
simpanannya kerana ia diberikan upah dalam menjaga barang tersebut. Jika barang
tersebut rosak ketika berada simpanannya maka wajib keatasnya untuk membayar
ganti rugi akibat dari kerosakan yang terjadi keatas barang tersebut. Firman
Allah yang bermaksud:
“Sesungguhnya Allah s.w.t menyuruh kamu supaya
menunaikan amanah kepada ahlinya”. (Surah An-Nisa’ 4:58)
1.2.3 Al-Qard
Manakala Al-Qard pula
merupakan pinjaman tanpa faedah atau pinjaman kebajikan yang diberikan untuk
tujuan pertolongan. Ia merupakan satu pemberian hutang oleh satu pihak kepada
pihak yang lain tanpa adanya sebarang keuntungan atau bayaran lebih semasa
bayaran balik dilakukan. Dalam Ar-Rahnu ia merujuk kepada pinjaman yang diberikan
kepada peminjam berdasarkan peratusan tertentu daripada
nilai marhun (barang gadaian), dan upah simpanan dikenakan untuk
menyimpan barang gadaian mengikut kadar yang dipersetujui bersama oleh
kedua-dua belah pihak bukannya berasaskan kepada jumlah pinjaman yang
diberikan. Sabda Rasullullah s.a.w yang bermaksud:
“Sesiapa yang berbuat baik kepada kamu maka
hendaklah kamu memberinya balasan yang baik”.(Riwayat Ahmad)
2.0 GADAIAN
MENURUT PANDANGAN ISLAM
2.1 Dalil
Gadaian
Berikut adalah nas-nas yang dinyatakan dengan jelas oleh
al-Quran dan sunnah nabi s.a.w.
2.1.1
Al- Quran
وَإِن كُنتُمْ عَلَىٰ سَفَرٍ
وَلَمْ تَجِدُواْ كَاتِبًا فَرِهَـٰنٌ مَّقْبُوضَةٌ
(Surah al-Baqarah283 : 2)
Maksudnya: Jika kamu dalam perjalanan (dan bermuamalat
tidak secara tunai) sedangkan kamu tidak memperolehi seorang penulis, maka
hendaklah ada barang tanggungjawab yang boleh dipegang…
2.1.2
As-Sunnah
عَنْ عَائِشَةْ أُمِّ الْمُؤْمِنِيْنَ
قَالَتْ: اشْتَرَى رَسُوْلُ اللهِ صَلَّى
اللهُ عَلَيْهِ وَسَلَّمَ مِنْ يَهْوْدِىٍّ طَعَامًا وَرَهَنَهُ دِرْعَهُ
( رواه البخاري)
Maksudnya: Daripada Aisyah r.a “ Rasulullah pernah
membeli makanan daripada orang yahudi dan beliau menggadaikan kepadanya baju
besi baginda.
2.2 Hukum Gadaian
Berdasarkan dalil di atas, hukum
bergadai adalah harus iaitu harus bergadai dengan sesuatu
atau apa-apa barang yang sah diperjualbelikan. Ertinya
apa-apa barang atau sesuatu yang sah dijual maka ia sah digadai.
2.3 Rukun-rukun dan Syarat-syarat Gadaian
Rukun-rukun
gadaian itu empat perkara iaitu :-
2.3.1
Rahin dan Murtahin (Penggadai dan Pemegang
Gadai)
Kedua-duanya mestilah:
1. Berakal : Penggadai dan penerima gadaian mestilah
waras. Bapa atau penjaga tidak boleh menggadai harta orang-orang gila kecuali
jika terpaksa atau ada keuntungannya.
2. Baligh : Tidak sah bagi kanak-kanak dan orang gila.
3. Cerdik : Penggadai mestilah berkeahlian dalam menguruskan
hartanya (ahliyatut tabaru').
4. Tidak dipaksa : Penggadai dan penerima gadaian melakukan
gadaian dengan kehendak sendiri tanpa paksaan orang lain.
5. Berkuasa penuh
terhadap diri dan hartanya : Harta atau barang gadaian penggadai mestilah hak miliknya secara mutlak.
2.3.2
Marhun (Barang Gadaian)
a. Suci dari segi syarak.
b. Barang yang
hendak digadaikan perlulah barang yang boleh memberi faedah kepada manusia.
c. Barang yang
hendak digadai adalah hak milik penggadai.
d. Barang yang
hendak digadai tersebut mestilah dimiliki dan boleh diserahkan ketika
berlakunya akad atau sighah.
e. Barang yang
hendak digadaikan mestilah ditentukan harganya.
f. Berlaku
penyerahan dan penerimaan barang yang digadaikan.
g. Harta gadaian
adalah benda yang sah untuk digadai. Tidak sah menggadai harta wakaf.
2.3.3
Marhun bih (Hutang)
Bayaran atau barang yang diberi kepada
penggadai itu mestilah hutang yang dimaklumi. Maka tidak sah jika tidak berupa
hutang seumpama benda yang wajib diganti seperti barang yang dirampas, barang
pinjaman atau sebagainya.
2.3.4 Sighah (Lafaz)
Tidak sah gadaian melainkan dengan ijab dan
Kabul. Syarat-syaratnya sama dengan syarat-syarat pada urusan berjualbeli. Maka
tidak sah jika diselangi oleh perkataan lain atau berselang lama. Juga tidak
sah jika bertaklik dan jika memakai jangka waktu.
2.4 Perkara Yang
Membatalkan Gadaian
Gadaian akan dikira terbatal dan tamat
sekiranya penggadai telah membayar keseluruhan hutangnya kepada pemegang
gadaian ataupun barang yang digadaikan itu diserahkan semula kepada penggadai.
Disamping itu pembatalan ini juga berlaku sekiranya barang gadaian itu rosak
dan orang yang memegang gadaian itu meninggal dunia. Jika seseorang itu tidak
dapat menjelaskan hutangnya pada masa yang ditetapkan dan menyebabkan barang
gadaiannya dijual turut akan membatalkan gadaian yang berlaku ataupun barang
yang digadai itu telah disewa atau disedekahkan kepada orang lain. Pembatalan
juga akan berlaku sekiranya orang yang memegang gadaian itu membatalkan gadaian
walaupun tanpa pengetahuan penggadain.
2.5 Hikmah Gadaian
Berikut adalah hikmah-hikmah dalam
melaksanakan gadaian:-
2.5.1
Memberi Kemudahan Kepada Orang Yang Memerlukan
Bantuan
Dalam menjalani kehidupan didunia ini manusia akan diuji dengan
pelbagai jenis ujian bergantung kepada
sejauh mana usaha diri mereka sendiri dalam mendapatkan sesuatu pekerjaan bagi
menampung kehidupan mereka. Namun begitu, Islam tetap menyediakan beberapa cara
atau jalan sementara untuk memberi kepada mereka yang tidak berkemampuan
melalui salah satunya dalam bentuk gadaian tertentu. Mereka yang mempunyai
harta untuk digadaikan boleh ditukar ganti dalam bentuk nilai matawang yang
memberi kesan yang baik iaitu setidak- tidaknya dapat membantu mereka yang
berada didalam kesusahan buat sementara waktu.
2.5.2
Memberi
Jaminan Kepada Orang Yang Memberi Hutang
Dalam Islam setiap pemberi hutang hendaklah membuat satu jaminan kepada
penghutang berbentuk tarikh atau pun sedikit perjanjian tertentu bagi mengelakkan
berlakunya perkara yang tidak diingini pada masa hadapan. Ini kerana didalam
islam amat menjaga hak-hak sesame muslim yang lain yang mana jika kita meminjam
atau memberi pinjam hendaklah sekurang-kurangnya mempunyai satu jaminan yang
sesuatu pinjaman itu ada had dan tempoh tertentu untuk dilangsaikan. Ini adalah
bertujuan untuk mengelakkan daripada adanya berlaku salah faham atau tipu daya
dalam bab pinjam meminjam ini.
2.5.3
Memudahkan Seseorang Mendapatkan Hutang Modal
Bagi Memulakan Perniagaan
Bagi memulakan sesuatu perniagaan semestinya seseorang itu memerlukan modal
yang besar bagi memastikan proses perniagaan lebih mudah dan tersusun. Dalam
hal ini gadaian dapat membantu peniaga bagi menyuntik modal dalam bentuk
matawang. Barang yang hendak digadaikan dijadikan sebagai cagaran dan dalam
tempoh tertentu jika barangan tersebut tidak dituntut maka pihak pajak gadai
berhak untuk menjual barangan tersebut.
2.5.4
Memberi Peluang Kepada Umat Islam
Mengembangkan Ekonomi
Dalam menjana serta menstabilkan ekonomi, sistem gadaian juga memainkan
peranan dalam membantu ekonomi umat Islam supaya lebih senang maju dan
berkembang ini kerana, dengan adanya pajak gadai yang berkonsep islam serta
memenuhi syara’ diharapkan menjadi sebagai suatu alternatif kepada umat Islam dalam
membantu menjadi perintis kepada pergerakan ekonomi yang lebih jitu terutamanya
membantu mereka yang memerlukan suntikan modal awal mahupun mereka yang
mempunyai kesungguhan dalam bidang perniagaan tetapi tidak mempunyai modal.
2.5.5 Melahirkan sifat kerjasama dan perasaan kasih
sayang antara satu sama lain
Dalam Islam amat mementingkan semangat kerjasama dalam apa jua perbuatan.
Dalam Al-Quran juga banyak disebutkan tentang kerjasama dan sikap tolong
menolong yang perlu ada dalam diri setiap umat Islam. Sistem yang wujud dalam Islam
secara tidak langsung membantu memperkukuhkan ukhuwwah sesama umat Islam kerana
ianya menyemai sikap bantu membantu serta memupuk sikap yang positif dalam
memajukan diri serta saudara seislam kita.
3.0 ISU SEMASA
3.1 Sistem Pajak Gadai Islam(Ar-Rahnu)
Bagi mereka yang masih
belum memahami ar-Rahnu, ia adalah sistem pajak gadai Islam yang membolehkan
orang ramai memerlukan wang segera dengan mencagarkan barangan kemas kepada
pihak bank.Emas adalah barangan cagaran yang diperlukan untuk membuat gadaian. Di
malaysia, Sistem Pajak Gadai berlandaskan hukum syarak biasanya disediakan
oleh bank-bank tertentu seperti Agrobank, Bank Rakyat, dan Bank Islam. Terdapat
juga institusi lain seperti ar-Rahnu YaPEIM dan Permodalan Kelantan Berhad.
Tujuan utama penubuhan ar-Rahnu adalah untuk menggantikan Sistem Pajak Gadai
Konvensional yang sedia ada. Hal ini kerana, Pajak Gadai Secara Konvensional
mengamalkan Riba’ atau faedah yang banyak. Oleh itu, terdapat ramai
orang Islam memilih sistem pajak gadai ar-Rahnu berbanding secara Konvensional.
Berikut adalah kelebihan Pajak Gadaian ar-Rahnu berbanding secara Konvensional.
3.1.1
Tidak Mengenakan Kadar Faedah
(Unsur Riba)
Perbezaan utama antara
ar-Rahnu dan Pajak Gadai Konvensional adalah pada perjanjian pinjaman yang
dikaitkan dengan sesuatu ganjaran dan bukan pada gadaian itu sendiri. Dalam
perjanjian ar-Rahnu, pinjaman yang diberi tidak dikenakan faedah (Riba).Berbanding pajak gadai konvensional yang
menjadikan faedah sebagai sumber hasil kepada pemberi pinjaman.
3.1.2
Nilai Gadaian Tidak Merosot
Nilai gadaian bagi barang
yang ingin ditebus semula tidak merosot dan tidak berubah serta tidak berlaku
penyelewengan.
3.1.3
Wang Lebih Gadaian
Dipulangkan
Wang lebih gadaian
dipulangkan Sekiranya pemberi gadaian tidak berkemampuan membayar balik hutang
yang ditanggungnya apabila tamat tempoh perjanjian.
3.1.4
Barang Kemas Yang Disimpan
Selamat
Semua barang kemas yang
disimpan dalam skim tersebut adalah selamat. Dimana penerima gadaian akan
menjamin pemeliharan dan tanggunjawab ke atas barangan kemas yang diberi oleh
pemberi gadaian.
3.1.5
Caj Perkhidmatan Yang
Rendah
Ar-Rahnu menawarkan caj
perkhidmatan yang rendah. Semua pengurusan di ar-Rahnu melibatkan kos dan
risiko yang rendah jika dibandingkan dengan Pajak Gadai Konvensional.
3.1.6
Tiada Unsur Penipuan
Semasa Membuat Timbangan
Dalam ar-Rahnu tidak akan berlaku
sebarang unsur penipuan semasa timbangan dibuat dan nilai timbangan yang jelas
akan ditunjukkan kepada pemberi gadaian.
3.1.7
Tempoh Membayar Balik Yang Munasabah
Ar-rahnu juga merupakan sebuah pajak
gadai islam yang bertolak ansur dengan pelanggannya berkaitan dengan tempoh
membayar balik wang pinjaman.
3.1.8
Pemberian Notis Kepada Penggadai Tentang
Upacara Lelongan
Pihak penerima gadaian akan memberi
notis kepada pihak penggadai sekiranya barang gadaian mereka hendak dilelongkan
dan tempoh masa membayar balik untuk mereka telah habis.
3.1.9
Memberi Nilai Gadaian Yang Sepatutnya
Perkara ini sering berlaku dalam pajak
gadai konvensional. Ia berlaku kerana akta pemegang pajak gadai tidak
menetapkan kriteria untuk menilai gadaian berkenaan. Dalam ar-Rahnu, penerima
gadaian akan memberi nilai gadaian yang sepatutnya dengan barang gadaian yang
digadai oleh penggadai.
4.0 RUMUSAN
Secara kesimpulannya, gadaian adalah diharuskan dalam Islam
selagi ianya tidak bercanggah dengan hukum Syara’. Sudah menjadi kewajipan
kepada umat islam memastikan setiap gadaian adalah menurut syariah. Bahkan
setiap rukun-rukun dan syarat juga mestilah dipatuhi supaya dapat menghalang
daripada kezaliman dan penindasan.
Bagi memahami konteks gadaian menurut Islam terdapat tiga
istilah pentinguntuk kita ketahui iaitu ar-Rahnu,Al-Wadi’ah Yad Dhamanah,
Al-Qard sepertimana yang dinyatakan di atas.Ianya berperanan penting
untuk memahami dengan lebih mendalam konteks sebenar gadaian menurut pandangan
Islam. Dengan cara memahaminya, sudah pasti akan dapat menghalang berlakunya
riba’ dalam gadaian.
Dalam konteks gadaian menurut Islam, penggadai akan
menggadai barang gadaian kepada pemegang gadaian. Barang gadaian akan menjadi
cagaran kepada hutang dan akan digunakan untuk melangsaikan hutang jika hutang
tersebut tidak dibayar. Sekiranya pemegang gadaian mendapati penggadai sukar
untuk dia menjelaskan hutangya, maka pemegang gadai berhak mengambil semula
hutangnya melalui barang yang dicagar. Iaitu dengan cara menjual dan kemudian
mengambil hutangnya melalui bayaran yang diperolehi.
Maka dengan itu, jelaslah bahawa gadaian mengikut hukum
syara’ lebih memuaskan berbanding Pajak Gadai Secara Konvensional. Sekian
Terima Kasih.
5.0 RUJUKAN
5.1 Rujukan Buku
1. Dr.
Mustofa Al-Khin, Dr. Mustofa Al-Bugho, Ali Asy-Syarbaji. (2010). Kitab Fikah
Mazhab Syafie. Kuala Lumpur: Penerbit Pustaka Salam.
2. Mohd Bin
Arifin, Mohd Zaini Bin Yahya, Afendi Bin Sahi. (2007). Pendidikan Syariah
Islamiah Tingkatan 4. Kuala Lumpur: Penerbit Dewan Bahasa Dan Pustaka.
5.2 Rujukan Internet
1. http://www.usahawan.com/umum/sistem-pajak-gadai-islam-ar-rahnu.html
2. http://mforum.cari.com.my/forum.php?mod=viewthread&tid=463940
3. http://www.ipislam.edu.my/index.php/artikel/read/1023/AR-RAHNU-PAJAK-GADAI-ISLAM-PERTAMA-DI-DUNIA
4. http://ekonomidalamislam.blogspot.com/2007/12/gadaian-islam.html
5. http://stpmsyariah.blogspot.com/2012/11/rahnun-gadaian.html
6. http://irfanirsyad.wordpress.com/2012/04/19/rahnun-gadaian/
7. http://fakultyminda.blogspot.com/2011/11/ar-rahnu.html
